教育部办公厅关于成立全国教师教育课程资源专家委员会的通知

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河北省沧州市人民政府


沧州市消防安全管理考核奖惩办法

　　沧政发[2003]22号 2003年10月24日

　　第一条 为了加强消防安全管理，预防火灾和减少火灾危害，根据《中华人民共和国消防法》、《河北省实施〈中华人民共和国消防法〉办法》和公安部《机关、团体、企业、事业单位消防安全管理规定》（以下简称《规定》），制定本办法。

　　第二条 本办法适用于沧州市辖区的机关、团体、企业、事业单位。华北油田及法律、法规另有规定的单位除外。

　　第三条 单位落实《规定》考核奖惩工作应从实际出发，统筹安排，严格标准，公开公正，保证质量。

　　第四条 单位落实《规定》考核奖惩工作坚持实事求是、奖优罚劣、考核结果与被考核单位评选先进和单位消防安全责任人、消防安全管理人政绩挂钩的原则。

　　第五条 单位上级主管部门、行业管理部门应加强对本部门、本行业单位落实《规定》工作的指导，政府有关职能部门应积极协助、配合单位落实《规定》考核奖惩工作。

　　第六条 考核期间市政府组织相关部门和单位有关人员成立沧州市考核委员会，具体负责对各县（市、区）人民政府、各行来主管部门、省部属单位、市直机关、团体、企业、事业单位进行考核。考核领导小组办公室设在市消防支队。

　　各县（市、区）人民政府能照本办法具体负责对本地机关、团体、企业、事业单位进行考核。

　　第七条 单位落实《规定》考核委员会必须认真组织实施考核。沧州市考核委员会应对各县（市、区）考核委员会工作开展情况采取抽查检查等方式进行指导和监督。

　　第八条 消防安全重点单位必须参加年度落实《规定》考核，其它单位可根据需要进行抽样考核。

　　第九条 单位落实《规定》考核内容：

　　（一）单位消防安全责任人、消防安全管理人、专兼职防火人员明确情况和消防工作归口管理职能部门设置情况。

　　（二）单位消防安全责任制、岗位消防安全责任制和各项消防安全管理制度、消防安全操作规程制定和落实情况。

　　（三）单位专职、义务消防队建设和组训，单位消防安全宣传教育和培训情况。

　　（四）火灾隐患整改情况。

　　（五）火灾事故查处情况。

　　（六）单位建筑消防设施、消防器材设置和维修保养情况。

　　（七）单位消防安全疏散设施管理和灭火、应急疏散预案制定和演练情况。

　　（八）消防档案建设及管理情况。

　　（九）其它消防安全管理工作情况。

　　第十条 单位落实《规定》考核工作采取听取汇报和实地查看相结合、单位自评与互评相结合、日常消防监督检查与年度集中考核相结合的方法。日常消防监督检查情况等级备案。每年12月份对单位落实《规定》情况进行集中考核。

　　第十一条 考核成绩实行百分制，90分以上为优秀，60分以上为达标，60分以下为不达标。考核工作应建立完整档案，记录平时消防监督检查情况及年度考核结果。平时消防监督检查情况占20％，年终考核占80％。

　　第十二条 有下列情形之一的单位为不达标：

　　（一）年度内发生重大以上火灾事故或责任火灾事故的。

　　（二）存有重大火灾隐患，未在公安消防机构限期内改正的。

　　（三）年度内由于违反消防法律、法规，被公安消防机构施以行政处罚的。

　　（四）其它严重违反消防法律、法规和规章的。

　　第十三条 考核成绩不达标的单位，责令限期整改，限期整改期限一般不超过30日。单位存在重大火灾隐患，限期整改时限按照公安消防机构下发的《重大火灾隐患限期整改通知书》要求的整改期限执行。限期届满后由原考核委员会7日内组织复查，3日内下发复查意见。

　　第十四条 单位对考核结果有异议可以在15日内向上级考核委员会申请复核。上级考核委员会应在收到书面申请后3日内组织复核，7日内下发复核意见书，复核成绩为最终成绩。

　　第十五条 单位落实《规定》考核工作结束后，本着好中选优的原则，各县（市、区）推荐5个年度落实《规定》先进单位和5个年度落实《规定》先进个人，报市考核委员会。先进单位和个人由县（市、区）考核委员会提名，本级人民政府批准。

　　先进县（市、区）、行业、市直属单位、驻沧单位由市考核委员会直接向沧州市人民政府推荐。

　　市考核委员会根据各地推荐情况，审核后报沧州市人民政府，由沧州市人民政府进行表彰。对受彰单位和个人可以给予一定的物质奖励。年度落实《规定》达标单位由各级考核委员会发给达标证书。

　　第十六条 各县（市、区）落实《规定》不达标单位超过考核单位总数5％的，县（市、区）落实《规定》工作为不达标，沧州市人民政府予以通报批评。

　　各行业落实《规定》不达标单位超过考核单位总数3％的，行来落实《规定》工作为不达标。沧州市人民政府将对行业管理部门予以通报批评。

　　第十七条 落实《规定》不达标的机关、团体、国有和集体企业、事业单位，取消年度评优、评先、升级资格。经限期整顿仍不达标的单位，对相关责任人依法给予行政处分；因整顿措施不力引发火灾事故的。对负有责任的消防安全责任人、消防安全管理人，消防安全管理考核委员会可酌情建议组织或人事部门给予行政处分。

　　第十八条 考核成绩不达标的部署、省属机关、团体、企业、事业单位，单位落实《规定》考核委员会可酌情向其上级主管部门建议进行消防安全专项治理整顿。因整顿措施不力引发火灾事故的，对负有责任的消防安全责任人、消防安全管理人，单位落实《规定》考核委员会可酌情向上级主管部门建议给予行政处分。

　　第十九条 考核成绩不达标的民营、私营单位和其它无主管单位，责令限期改正，逾期不改正的，依法追究法律责任。

　　第二十条 考核工作结束后，发现单位存在消防安全问题隐瞒不报、弄虚作假的，撤销原考核结果，确定为不达标单位。

　　第二十一条 各县（市、区）单位落实《规定》考核委员会在考核工作中知情不报、弄虚作假的，追究相关人员责任。

　　第二十二条 本办法自公布之日起实施

　　附：《沧州市消防安全管理考核奖惩办法》评分标准

　　《沧州市消防安全管理

　　考核奖惩办法》评分标准

　　根据《沧州市〈机关、团体、企业、事业单位消防安全管理规定〉考核奖惩办法》制定本评分标准。

　　一、共同要求（30分）

　　1、单位消防安全责任人和消防安全管理人的确定情况（3分）。

　　未确定单位消防安全责任人或者消防安全责任人不是本单位法定代表人或主要负责人的扣1分；

　　未根据实际情况确定单位消防安全管理人的扣1分；

　　独立分支机构未按以上要求确定消防安全责任人和消防安全管理人的扣1分。

　　2、单位消防安全责任制和岗位消防安全责任制的落实情况（4分）。

　　未落实逐级防火安全责任制和岗位消防安全责任制，明确逐级和岗位消防安全职责的扣2分；

　　单位的消防安全责任人未与各级消防安全责任人签字消防安全责任状的扣2分。

　　3、单位消防安全责任人和消防安全管理人履行岗位职责情况（3分）。

　　单位消防安全责任人和消防安全管理人职责按《规定》第六条和第七条的要求缺少一项的扣0.5分，扣完为止。

　　4、实行承包、租赁或者委托经营、管理的单位和两个以上产权单位使用建筑物的消防安全管理情况（4分）。

　　产权单位和经营单位未按照《规定》第八条的要求在订立的合同中明确各方的消防安全责任的扣2分；

　　消防车道、涉及公共消防安全的疏散设施和其他建筑消防设施未明确管理维护单位的扣2分。

　　5、公众聚集场所开业（使用）和举办具有火灾危险的大型活动之前的消防安全检查情况（5分）。

　　公众聚集场所开业（使用）前和举办具有火灾危险的大型活动之前未按规定按时向当地公安消防机构申报消防安全检查的一次扣2分；

　　经检查不合格仍开业（使用）和举办的扣3分。

　　6、建筑工程施工现场的消防安全管理情况（3分）。

　　施工单位未按照《规定》第十二条落实消防安全管理工作的扣3分。

　　7、消防安全宣传教育和培训情况（4分）。

　　单位未将消防安全工作纳入内部综合检查、考核、评比内容的扣2分。

　　未实施奖惩的扣2分。

　　二、消防安全重点单位管理（40分）

　　1、重点单位及其消防安全责任人和消防安全管理人申报备案情况（2分）。

　　凡符合《规定》第十三条和《河北省消防安全重点单位界定标准》要求的单位及其消防安全责任人和消防安全管理人未按照《规定》要求主动向当地公安消防机构申报备案的扣2分。

　　2、消防工作归口管理职能部门的设置情况（4分）。

　　消防安全重点单位未按照《规定》第十五条的规定设置或确定消防工作的归口管理职能部门的扣2分；

　　未确定专职或兼职的消防管理人员的扣2分。

　　3、单位消防安全制度和保障消防安全的操作规程的建立及执行情况（4分）。

　　重点单位未按照《规定》第十八条的内容和要求建立健全各项消防安全制度和保障消防安全的操作规程的扣1分，未公布的扣1分；

　　抽查员工，一人不能熟练执行的扣0.5分，扣完为止。

　　4、消防安全重点部位的设置及管理情况（2分）。

　　单位未将容易发生火灾、一旦发生火灾可能严重危及人身和财产安全以及对消防安全有重大影响的部位确定为消防安全重点部位的扣1分；

　　未设置明显的防火标志的扣1分。

　　5、动用明火的管理情况（3分）。

　　易燃易爆场所、公众聚集场所若进行施工改造需动用明火时未按照《规定》第二十条的要求采取消防安全措施的扣1分；

　　公共召开乐场所在营业期间动火施工的扣2分。

　　6、单位安全疏散设施的管理情况（6分）。

　　单位未按照有关消防技术规范的要求设置安全疏散设施的扣2分；

　　疏散通道、安全出口不畅通以及安全疏散指不标志、应急照明设施、防火门、防火卷帘、机械排烟送风、火灾事故广播等设施有一项损坏的扣0.5分；

　　违反《规定》第二十一条第二款一项行为的扣0.5分，扣完为止。

　　7、易燃易爆危险物品消防管理情况（3分）。

　　单位未按照国家有关法律法规和《规定》第二十二条的要求对化学危险物品实行严格的消防安全管理的扣3分。

　　8、专职、义务消防队的建立情况（6分）。

　　单位未根据消防法规的有关规定，结合本单位实际情况，建立专职消防队、义务消防队的扣6分；

　　虽建立了专职消防队、义务消防队但未配备相应的消防装备、器材的扣3分；未组织开展消防业务学习和灭火技能训练，提高预防和扑救火灾的能力的扣3分。

　　9、消防档案的建立及管理情况（5分）。

　　消防安全重点单位未按照《规定》第四十一条、四十二条、四十三条的要求和内容建立消防档案的扣5分；档案中每缺少一项应建内容扣1分。扣完为止。

　　10、灭火、应急疏散预案的制定和演练情况（5分）。

　　消防安全重点单位未按照《规定》第三十九条和第四十条的内容和要求制定灭火和应急疏散预案的扣5分；

　　未定期组织演练的扣3分。

　　三、防火检查及火灾隐患整改（30分）

　　1、每日防火巡查情况（3分）。

　　重点单位未按照《规定》第二十五条的要求和内容进行每日防火巡查的扣1分；

　　防火巡查无记录、不全或不符合要求的扣1分。

　　2、定期防火检查情况（4分）。

　　单位未根据本单位实际情况按照《规定》第二十六条的内容和时限要求进行定期防火检查的扣4分；

　　防火检查无记录、不全或不符合要求的扣1分。

　　3、建筑消防设施和消防器材维护保养情况（8分）。

　　单位未按照《规定》第二十七条、二十八条、二十九条的规定进行建筑消防设施的消防器材的定期维护保养工作的扣2分；

　　维护保养工作未建立完整档案，技术资料不齐全的扣2分；

　　自动消防设施未按消防技术标准定期进行检测的扣2分；

　　检测不合格不及时整改的扣2分。

　　4、单位对自查出的火灾隐患的整改情况（5分）。

　　单位对自查发现的火灾隐患符合《规定》第三十一条要求的未责成有关部门和人员当场改正的每次扣1分；

　　对不能当场改正的火灾隐患未按照《规定》第三十二条的规定采取限期改正措施的每一项扣2分，扣完为止。

　　5、对公安消防机构进行消防监督检查发现的火灾隐患的整改情况（10分）。

　　对公安消防机构责令当场改正的火灾隐患未立即责成有关部门和人员当场改正的每次扣1分；

　　未采取切实可行的措施事后再次发生此类情况的每次扣1分；

　　对公安消防机构责令限期改正的火灾隐患，单位未在规定的期限内改正的每一项扣2分，扣完为止。


我国商业银行从事信用衍生产品交易有关法律问题浅析

梅明?

一、信用衍生产品概述
（一）信用衍生产品的定义
信用衍生产品（工具）（Credit Derivatives）是指通过交易当事人签订的，以转移与贷款、债券等资产的信用风险为目的的交易合约。在信用衍生产品交易中，一方当事人（信用风险保护的买方）向对方当事人（信用风险保护的卖方）支付一定的费用，以换取卖方对参考资产（“Underlying Assets” 或 “Reference Assets”）或参考实体（“Reference Entity”）的信用保护，当参考资产或参考实体发生双方约定的信用事件时，卖方须向买方支付一定金额的补偿。参考资产可能是贷款、债券，也可以是其他任何具有交易价格的资产。
通过信用衍生产品交易，特定资产的信用风险可从其他风险剥离，并进行单独的交易，从而使信用风险的管理和定价更有效率。此外，信用衍生产品的交易属于场外交易（OTC），具有较强的灵活性，交易双方可以自主设计交易结构，以达到各自的交易目的。如果银行既希望减少其客户的信用风险，又不至于因出售有关贷款损害其与客户的关系，银行则可通过信用衍生产品交易达到上述目的。
巴塞尔银行监管委员会于2004年6月正式发布的《新巴塞尔资本协议》 已将信用衍生产品作为风险缓释工具之一，明确其在商业银行信用风险管理及银行最低资本金监管中的地位，并规定：倘信用衍生产品以直接、明确、不可撤销及无条件方式提供，且银行能够满足关于风险管理程序方面的某些最低操作要求，监管当局则即可允许银行在计算其法定资本金时考虑该等信用保护的作用。

（二）信用衍生产品的主要类型
信用衍生产品大致可以分为四类，即信用违约互换（Credit Default Swaps）、总回报互换（Total Return Swaps）、信用差幅期权（Credit Spread Option）和信用挂钩债券（Credit Linked Notes）。 下面主要介绍信用违约互换和总回报互换两种信用衍生产品。

1、信用违约互换
信用违约互换是目前最常用的一种信用工具，它是指信用保护买方（信用风险卖方）向信用保护卖方（信用风险买方）支付一定费用（Premium），如双方约定的“参考资产”或“参考实体”在规定的时间内发生特定“信用事件”（Credit Events），信用保护卖方须向信用保护买方支付相应款项（信用违约支付）的互换交易结构。在未发生约定的信用事件时，信用保护卖方无需向信用保护买方支付任何对价（零支付），因此，卖方向买方承担的支付义务属于“或有支付”（Contingent Payment）。通过信用违约互换，信用保护买方可以将参考资产相关的信用风险转移至信用保护卖方，但该参考资产的其他风险如利率风险等仍由信用保护买方承担。
根据交割方式的差异，信用违约掉期可分为实物交割型（Physical Settlement）和现金交割型（Cash Settlement）：倘以实物交割，信用保护卖方则须在发生信用事件后以现值实际受让参考资产；倘以现金交割，信用保护卖方仅需向信用保护买方偿付参考资产之初始值与发生信用事件后之现值间的差额。
信用违约互换的具体交易结构如图1所示：（略）


近年来，许多商业银行和投资机构还结合信用违约互换与资产证券化的基本原理，创设了“合成证券化”（Synthetic Securitization）。“合成证券化”是指发起银行通过与“特殊目的载体”（SPV）签署违约互换协议，将某些特定参考资产（资产包）的信用风险转移给SPV，然后SPV再向金融市场上的投资者发行各种级别债券的一种证券化的操作模式（如图2所示，此略）。通过合成证券化，银行不仅可以将资产包中资产的信用风险转嫁给SPV，并由SPV将该信用风险最终转移至投资者，从而释放了银行与资产风险权重相匹配的法定资本，提高了资产充足率。

2、总回报互换
总回报互换是指信用保护买方（总回报的支付方，TR Payer）向信用保护卖方（总回报收受方，TR Receiver）交付参考资产的总回报（Total Return），总回报可包括本金、利息、预付费用以及因资产价格的有利变化带来的资本利得等；信用保护卖方（TR Receiver）则承诺向信用保护买方交付特定参考资产增殖的特定比例（通常是LIBOR加上一个差额），以及因资产价格不利变化带来的资本亏损（如图3所示，此略）。通过总回报互换，信用保护买方可在未转移参考资产的情况下，转移与参考资产有关的信用风险。

总回报互换与信用违约互换的差别：对信用违约互换而言，只有在发生约定的“信用事件”后，卖方才有义务向买方支付相应的损失；而对于总回报互换而言，其与参考资产的市场估值的变动密切有关，与是否发生“信用事件”无关。

（三）“信用事件”的界定
在信用衍生产品交易中，确定信用事件对明确信用保护买卖双方的权利义务具有重要意义。目前在衍生产品交易中，大部分的交易主体采用由ISDA制定的标准文本确定信用事件的定义及范围。根据ISDA2003年修订的《信用事件定义文件》（ISDA Credit Derivatives Definitions）的规定，信用衍生产品交易中所涉及的信用事件主要包括：
1.　破产事件（Bankruptcy）
信用衍生交易中所涉参考资产的债务人发生解散、资不抵债或无力偿还债务，或未能偿还到期债务等情形，均可构成破产事件。
需注意的是，ISDA定义的信用事件之范围要比一般意义上的资不抵债（Insolvency）更宽泛。例如，信用衍生交易对应的参考资产债务人的董事会或股东会决定提出破产申请即可构成信用事件，而实际上上述行为并不导致参考资产的破产。因此，信用事件的这种定义有助于信用保护买方在债务人真正进入破产程序之前即可获得信用保护。
2.　债务加速到期（Obligation Acceleration）
债务加速到期是指因债务人的违约导致相关债务在原约定的到期日之前到期，但不能支付情形不在其列。在债务加速到期情形，债务人的违约必须有相应的违约最低金额，只有超过该金额的违约行为才可能导致债务加速到期的信用事件的发生。
3.　债务人不履行债务（Obligation Default）
债务人不履行债务是指因债务人发生违约导致债务可被宣告提前到期而债务人未能履行债务的信用事件，但未能支付不属于该情形。需指出的是，债务加速到期一般也属于债务不履行信用事件的一种。因此，如果信用衍生交易合约中规定“债务不履行”为信用事件，那么，只有在债务加速到期的违约标准低于债务不履行的违约标准时，债务加速到期的信用事件才被考虑。
4.　债务到期未能支付（Failure to Pay）
债务到期未能支付是指债务人未能支付到期（包括展期后到期）债务。在信用衍生产品交易中，未能支付的约定对信用买方转移参考资产的信用风险至关重要，因为发生债务到期不能支付情形，信用买方即可要求信用卖方支付约定的金额，从而获得信用保护。
5.　拒绝清偿或延期还款（Repudiation/Moratorium）
拒绝清偿或延期还款是指债务人（包括政府机构）撤销债务或以其它方式拒绝清偿债务的行为。对于该种信用事件，一般都要求最低违约金额。
6.　重组（Restructuring）
重组是指因债务本金或利息下调、受偿顺序的变动、还款日期推延等原因导致参考资产的价值下降的情形。对于重组，一般也规定最低违约金额。

二、信用衍生产品的法律性质分析（信用衍生产品与财产保险合同的比较）
财产保险合同是以财产及其有关利益为保险标的的保险合同。在财产保险中，投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任。
财产保险合同与信用衍生产品有许多相似之处：第一，两者均是转移与特定财产相关的信用风险的工具；第二，两种都具有射幸性质，即有关责任的发生均需取决于在特定时间内是否发生约定的事件（信用事件或保险事故），当事人一方是否履行义务不确定。但财产保险合同与信用衍生产品也存在重大区别，具体体现在：
1. 对保险利益的要求不同。一般而言，投保人必须对作为保险对象的财产及其有关利益具有法律上承认的利益。例如，我国《保险法》就明确规定：“投保人对保险标的应当具有保险利益。投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同无效。” 但在信用衍生产品交易中，即使对参考资产没有任何“法律上承认的利益”（如信用保护买方为赚取利润，进行信用违约互换的投机交易），信用保护买方也同样可以进行信用衍生产品交易，有关交易的法律效力并不因此受到影响。
2. 保险范围存在差异。在财产保险中，保险人主要是对保险标的的灭失、毁损以及与此相关的利益提供保险，这与信用衍生产品的保护范围（信用事件）存在明显差异。但需要指出的是，在信用保险中，保险人的保险范围主要包括债务人的商业风险和政治风险，这些保险范围与信用衍生产品的信用事件的范围存在竞合情形：如债务人破产，既是信用保险的保险责任范围，同时也是启动信用卖方承担支付义务的信用事件之一。但信用保险与信用衍生产品之间的关系并不能因此而被混淆。上述竞合现象只能说明，信用保险与信用衍生产品均具有信用风险管理的功能。
3. 赔偿启动条件不同。在财产保险中，如果保险标的未发生保险合同约定的损失，被保险人就无权要求保险人承担赔偿责任，即“无损失无赔偿”原则。但在信用衍生产品中，只要发生约定的“信用事件”，信用保护卖方就有义务向买方承担赔偿责任，至于是否发生损失有时并不重要。
4. 与目标资产的风险隔离程度不同。在财产保险合同中，保险人的保险责任与保险标的风险密切相关，其责任因保险标的危险程度的增减而需作相应的调整。如我国《保险法》规定，在合同有效期内，保险标的危险程度增加的，被保险人按照合同约定应当及时通知保险人，保险人有权要求增加保险费或者解除合同；保险标的危险程度明显减少的，保险人应当降低保险费，并按日计算退还相应的保险费。 而在信用衍生产品交易中，信用保护买方仅将参考资产的信用风险转移给信用保护卖方，且该信用风险与参考资产的其他风险严格分离。
5. 责任赔偿后的处理方式不同。财产保险存在代位追偿权制度：保险人按保险合同约定向被保险人或受益人支付保险赔偿后，即可取得代位追偿权，且被保险人不得损害保险人的该项权利，否则，保险人有权扣减保险赔偿金。如我国《保险法》规定，因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。由于被保险人的过错致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以相应扣减保险赔偿金。 在信用衍生产品交易中，不存在信用保护卖方的代位追偿问题。